Indicadores financieros y patrimoniales 2025

LIQUIDEZ INMEDIATA

Refleja el porcentaje de deudas presupuestarias y no presupuestarias que pueden atenderse con la liquidez inmediatamente disponible.

Fondos líquidos (1)	Pasivo corriente (2)	Indicador de liquidez inmediata (1/2)×100
58.132.091,53	183.131.826,76	31,74%

LIQUIDEZ A CORTO PLAZO

Refleja la capacidad que tiene la entidad para atender a corto plazo sus obligaciones pendientes de pago.

Fondos líquidos (1)	Deudores por operaciones de gestión (2)	Pasivo corriente (3)	Indicador de liquidez a corto plazo ((1+2)/3)
58.132.091,53	100.359.769,13	183.131.826,76	0,87

LIQUIDEZ GENERAL

Refleja en qué medida todos los elementos patrimoniales que componen el activo corriente cubren el pasivo corriente.

Activo corriente (1)	Pasivo corriente (2)	Indicador de liquidez general (1/2)
194.528.256,38	183.131.826,76	1,06

ENDEUDAMIENTO

Representa la relación entre la totalidad del pasivo exigible (corriente y no corriente) respecto al patrimonio neto más el pasivo total de la entidad.

Pasivo corriente (1)	Pasivo no corriente (2)	Patrimonio neto (3)	Endeudamiento ((1+2)/(1+2+3))
183.131.826,76	138.483.920,50	1.821.198.210,28	0,15

RELACIÓN DE ENDEUDAMIENTO

Representa la relación existente entre el pasivo corriente y el no corriente.

Pasivo corriente (1)	Pasivo no corriente (2)	Relación de endeudamiento (1/2)
183.131.826,76	138.483.920,50	1,32

«CASH-FLOW»

Refleja en qué medida los flujos netos de gestión de caja cubren el pasivo de la entidad.

Pasivo no corriente (1)	Pasivo corriente (2)	Flujos netos de gestión (3)	Indicador de Cash-flow (1+2/3)
138.483.920,50	183.131.826,76	5.479.293,78	58,70

Ratios de la cuenta del resultado económico patrimonial

Para la elaboración de los siguientes ratios se tendrán en cuenta las equivalencias con los correspondientes epígrafes de la cuenta del resultado económico patrimonial de la entidad: ING. TRIB.: Ingresos tributarios y cotizaciones. TRANS.: Transferencias y subvenciones recibidas. VN. y PS.: Ventas netas y prestación de servicios. G. PERS.: Gastos de personal. APROV.: Aprovisionamientos.

1) Estructura de los ingresos

Ingresos de gestión ordinaria (IGOR)
Ing. Trib.	Transf.	VN y PS	Resto IGOR	TOTAL IGOR
8.796.874,10	546.082.203,76	123.620.880,92	6.867.438,14	685.367.396,92
1,28%	79,68%	18,04%	1,00%	100,00%

2) Estructura de los gastos

Gastos de gestión ordinaria (GGOR)
G. Pers.	Transf.	Aprov.	Resto GGOR	TOTAL GGOR
546.579.063,04	22.068.541,45	- 143.923,72	120.686.493,24	689.190.174,01
79,31%	3,20%	- 0,02%	17,51%	100%

3) Cobertura de los gastos corrientes

Pone de manifiesto la relación existente entre los gastos de gestión ordinaria con los ingresos de la misma naturaleza.

Gastos de gestión ordinaria (1)	Ingresos de gestión ordinaria (2)	Cobertura de los gastos corrientes (1/2)
689.190.174,01	685.367.396,92	1,01

Los indicadores corresponden al ejercicio 2025. IGOR: Ingresos de gestión ordinaria. GGOR: Gastos de gestión ordinaria.

Indicadores presupuestarios 2025

a) Del presupuesto de gastos corriente

1) EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS

Refleja la proporción de los créditos aprobados en el ejercicio que han dado lugar a reconocimiento de obligaciones presupuestarias.

Obligaciones reconocidas netas (1)	Créditos totales (2)	Ejecución del presupuesto de gastos (1/2)
696.948.241,85	798.372.756,51	87,30%

2) REALIZACIÓN DE PAGOS

Refleja la proporción de obligaciones reconocidas en ejercicio cuyo pago ya se ha realizado al finalizar el mismo con respecto al total de obligaciones reconocidas.

Pagos realizados (1)	Obligaciones reconocidas netas (2)	Realización de pagos (1/2)
641.132.526,23	696.948.241,85	91,99%

3) ESFUERZO INVERSOR

Establece la proporción que representan las operaciones de capital realizadas en el ejercicio en relación con la totalidad de los gastos presupuestarios realizados en el mismo.

Obligaciones reconocidas netas Cap. VI y VII (1)	Obligaciones reconocidas netas (2)	Esfuerzo inversor (1/2)
122.983.056,94	696.948.241,85	17,65%

4) PERÍODO MEDIO DE PAGO

Refleja el tiempo medio que la entidad tarda en pagar a sus acreedores derivados de la ejecución del presupuesto.

Obligaciones pendientes de pago × 365 (1)	Obligaciones reconocidas netas (2)	Período medio de pago (días)
55.815.715,62	696.948.241,85	29,23

b) Del presupuesto de ingresos corriente

1) EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS

Refleja la proporción que sobre los ingresos presupuestarios previstos suponen ingresos presupuestarios netos, esto es, los derechos liquidados netos.

Derechos reconocidos netos (1)	Previsiones definitivas (2)	Ejecución del presupuesto de ingresos (1/2)
688.895.087,05	798.372.756,51	86,29%

2) REALIZACIÓN DE COBROS

Recoge el porcentaje que suponen los cobros obtenidos en el ejercicio sobre los derechos reconocidos netos.

Recaudación neta (1)	Derechos reconocidos netos (2)	Realización de cobros (1/2)
604.131.748,15	688.895.087,05	87,70%

3) PERÍODO MEDIO DE COBRO

Refleja el número de días que por término medio tarda la entidad en cobrar sus ingresos, es decir, en recaudar sus derechos reconocidos derivados de la ejecución del presupuesto.

Derechos pendientes de cobro × 365 (1)	Derechos reconocidos netos (2)	Período medio de cobro (días)
84.763.338,90	688.895.087,05	44,91

c) De presupuestos cerrados

1) REALIZACIÓN DE PAGOS

Pone de manifiesto la proporción de pagos que se han efectuado en el ejercicio de las obligaciones pendientes de pago de presupuestos ya cerrados.

Pagos realizados (1)	Saldo inicial de obligaciones (+/− modificaciones y anulaciones) (2)	Realización de pagos (1/2)
46.906.736,92	47.103.347,64	99,58%

2) REALIZACIÓN DE COBROS

Pone de manifiesto la proporción de cobros que se han efectuado en el ejercicio relativos a derechos pendientes de cobro de presupuestos ya cerrados.

Cobros (1)	Saldo inicial de derechos (+/− modificaciones y anulaciones) (2)	Realización de cobros (1/2)
73.861.505,39	89.816.064,55	82,24%

Los indicadores corresponden al ejercicio 2025.